元大金控 元大金控 元大金控

「誠信」向為本公司之經營理念，並將誠信與道德價值融入公司之經營策略。本公司為落實推動公司治理，強化董事會對誠信經營之管理，設置隸屬董事會之「永續發展委員會」為專責單位，下設二辦公室分別負責日常相關事務之推動及協調，其中「誠信經營辦公室」置成員6人，由秘書處、綜合企劃部、行政管理部、人力資源部、法令遵循部及法務部之部門主管擔任之，定期向該委員會報告工作計畫及執行成果。另永續發展委員會就其掌理事項定期提報董事會，俾利董事會監督本公司落實誠信經營相關作為，相關運作請詳「誠信經營辦公室重要議案提報情形」。

本公司配合法令制度訂有「元大金融控股股份有限公司誠信經營守則」（以下簡稱「誠信經營守則」）及「元大金融控股股份有限公司誠信經營作業程序及行為指南」（以下簡稱「行為指南」），並經董事會決議通過，其適用範圍及於本公司轄下各子公司、直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人等，明確規範前揭範圍內之董事、經理人、受僱人、受任人等，於從事商業行為及執行業務之過程中，應注意之事項及遵循之法令。為利本集團董事、監察人及高階管理階層瞭解及踐行誠信經營理念，本公司於2019年起，將「誠信聲明書」納入本集團董事、監察人與高階管理階層應簽署文件，並妥善保存，遇有董事、監察人屆次改選或新任者及新任高階管理階層，均須完成簽署，其主要內容包含不為不誠信之行為、不提供或收受不正當利益、不提供非法政治獻金或有不當慈善捐贈或贊助、遵守利益迴避原則、履行保密義務且不得侵害智慧財產權、遵守保密協定且不從事內線交易、履行說明義務及不收受不正當利益、避免與不誠信經營者交易等。2023年本公司董事與高階管理階層「誠信聲明書」簽署率達100%，尚無違反之情事。

本公司於「誠信經營守則」及「行為指南」中明定，禁止不誠信行為及利益之態樣，並建立不誠信行為潛在風險評估機制，除透過防範方案暨本公司訂定之相關規範（如：道德行為準則、董事會議事規範、審計委員會組織規程及對外捐贈作業準則等）與公司內部控制相關規範緊密連結，以利各部門遵循內控及作業程序外，稽核單位亦將誠信經營相關規範納入每年定期辦理之一般業務查核項目，以確保本公司誠信經營政策之落實。如本公司人員涉不誠信行為或違反誠信行為情節重大者，依「行為指南」規定，悉依相關法令或本公司人事辦法處理，2023年尚無發生違反之情事。本公司係以公平暨透明之方式進行商業活動，與他人建立商業關係方案，包括應事前評估商業往來對象之合法性、誠信經營政策，以及是否曾涉有不誠信行為之紀錄；避免與涉有不誠信行為之對象從事商業交易；與他人簽訂契約時，應充分瞭解簽約對象之誠信經營狀況，於合約中納入誠信經營條款及相關事項（如：禁止收受佣金、回扣或其他不正當利益等）。另就合作之供應商做採購後評鑑，俾了解其對本公司誠信經營規定遵循情形，納入日後與該供應商往來參考要件之一。

為建立誠信、透明之企業文化及促進健全經營，本公司訂定檢舉制度實施辦法，於公司網站公告檢舉專線電話、電子信箱等便利檢舉管道，鼓勵任何人發現本公司有犯罪、舞弊或違反法令之虞時，均得提出檢舉，並指定具職權行使獨立性之單位負責檢舉案件之受理及調查。本公司對檢舉人身分及檢舉內容亦予保密，並保護檢舉人不因此事而招不利處分或受不公平對待；遇有他人對公司從事不誠信行為且涉有不法情事，本公司亦將相關事實通知司法、檢察機關；如涉有公務機關或公務人員者，亦將通知政府廉政機關。

依本公司「誠信經營守則」規定，應定期對董事、經理人、受僱人舉辦教育訓練與宣導。2023年除提供本公司全體董事「誠信經營暨法規遵循宣導」資料外，對集團董監事共辦理2場與誠信經營相關之公司治理講座，講座主題及受訓時數分別為：3月16日「洗錢防制及打擊資恐實務與董事的法律義務與責任宣導」共50位董監事參與，合計150小時；5月18日「金融消費者保護法與公平待客」共59位董監事參與，合計177小時。本集團為使全體員工及經理人對相關法令及誠信行為具備正確的認知及判斷能力，每年定期辦理「誠信經營暨法規遵循宣導」訓練課程，內容包括：客戶資料保護、金融消費者保護、利害關係人交易、內線交易行為規範、併購資訊揭露、金融從業人員之誠信道德與法律責任、法遵資源及檢舉制度等，前揭人員均須參加課程並通過測驗，2023年共計11,550人參加課程並全數通過測驗，訓練時數合計10,870小時。

本公司已訂定「元大金融控股股份有限公司內部重大資訊處理作業程序」並揭露於官網，關於本公司董事、經理人及受僱人於獲悉本公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，內容包括董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易本公司股票等。

本公司業於2023年11月21日第九屆第二十一次董事會提供董事113年度「元大金控董事因財報公告禁止買賣本公司股票之規劃時間表」紙本供參，並於董事會會後以電子郵件通知;另俟每季財報公告之禁止買賣「起」日前三個工作日，亦再次以電子郵件通知董事注意相關規範。

履行誠信經營情形 誠信經營守則 誠信經營作業程序及行為指南 誠信經營辦公室重要議案提報情形

元大金控集團的永續發展，在於透過建立一個永續的經營管理與服務模式，提供更多元的金融產品、更綠色的金融服務，以及更完善的客戶關懷，並且帶動商業合作夥伴共同關注永續議題，攜手打造永續的金融環境與服務，以成為國際永續標竿企業為永續目標。

本公司依循《元大金控永續發展實務守則》、《元大金控公司治理實務守則》、《元大金控誠信經營守則》，貫徹企業永續發展理念。「企業永續辦公室」為本公司推動企業永續的核心單位，下設置6大功能性組別，分別為「公司治理組」、「永續金融組」、「客戶關懷組」、「員工照護組」、「環境永續組」、「社會參與組」，成員由本公司及各子公司高階主管擔任。

「企業永續辦公室」每季召開一次會議，每年向永續發展委員會報告各項專案實施成效，包含與利害關係人溝通情形與關注主題、推動永續發展執行情形，並且呈報董事會，相關規則修正與組織異動亦皆須通過董事會核准，以有效管理及落實本公司之永續發展政策。

推動永續發展執行情形 永續發展實務守則 永續發展政策及管理規則 企業永續辦公室重要議案提報情形

元大金控風險管理組織遵循風險管理三道防線模式，各道防線均訂定明確的組織、職責與功能，以確保風險管理機制有效運作。

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