元大金控
為落實永續金融風險管理，元大銀行依循「永續金融準則」，配合調整相關業務辦法及內部流程，將永續金融風險管理納入授信業務審查及決策流程，規定承作授信業務應辦理永續金融評估作業，審慎評估往來對象或交易內容是否存在潛在危害環境社會之風險，進行KYC流程了解授信對象之聲譽、業務內容、財務狀況、管理能力、法規遵循情形、國際永續指數評分及是否存在ESG議題負面作為，確保風險可控性。
元大銀行於2020 年正式簽署赤道原則，成為赤道原則協會會員銀行，並於同年完成制定「辦理赤道原則融資案件管理要點」及相關作業流程，本年度6 月1 日正式施行赤道原則。以任務編組方式成立「環境社會風險小組」，負責授信案件之環境社會風險評估、審查及監測，適度降低潛在案件所帶來之環境與社會衝擊，促使客戶重視環境保護與社會責任。
2021 年共有1 件適用赤道原則之專案融資案件，另有1 件婉拒承作，原因為該案位於二級海岸保護區，可能影響候鳥棲息地且屬於地層下陷區域，雖已訂定生態補償及監測計畫，惟對環境及社會影響尚待觀察，故評估結果予以婉拒，承作案件如下：
元大銀行響應政府「五加二」產業發展計畫，放款綠能科技、循環經濟等七項產業，支持重點發展產業取得資金。另本集團也針對具永續相關概念產業進行融資，包含太陽能電池製造業、再生能源發電業、醫療及教育相關等融資專案，協助台灣產業邁向低碳及永續轉型。
| 授信類別 | 2020 | 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 貸放金額 (仟元) |
總授信金額 (仟元)(註) |
占總授信比重 (%) |
貸放金額 (仟元) |
總授信金額 (仟元)(註) |
占總授信比重 (%) |
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| 「五加二」創新產業融資 | $68,180,329 | $373,896,093 | 18.23 | $93,821,856 | $411,623,889 | 22.79 |
| 永續相關產業融資 | $962,418 | 0.26 | $714,490 | 0.17 | ||
| 低碳大眾運輸 | $3,987,356 | 1.07 | $3,118,109 | 0.76 | ||
| 合計 | $73,130,103 | 19.56 | $97,654,455 | 23.72 | ||
元大銀行為協助致力於發展能源基礎建設與乾淨能源科技的企業，2021年共融資30億元基礎建設貸款，促進地方建設並支持企業邁向低碳產業發展，打造低碳城市。
| 基礎建設貸款類型 | 2020 | 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 貸放金額 (仟元) |
總授信金額 (仟元)(註) |
占總授信比重 (%) |
貸放金額 (仟元) |
總授信金額 (仟元)(註) |
占總授信比重 (%) |
|
| 太陽能發電基礎建設融資 | $580,074 | $373,896,093 | 0.16 | $574,943 | $411,623,889 | 0.14 |
| 污水處理基礎建設融資 | $178,987 | 0.05 | $56,200 | 0.01 | ||
| 環保再生、廢棄物處理基礎建設融資 | $203,358 | 0.05 | $83,347 | 0.02 | ||
| 低碳交通、通訊基礎建設融資 | $1,425,510 | 0.38 | $1,147,942 | 0.28 | ||
| 低碳建築基礎建設融資 | $2,024,975 | 0.54 | $1,106,445 | 0.27 | ||
| 合計 | $4,412,904 | 1.18 | $2,968,877 | 0.72 | ||
元大金控旗下各子公司將ESG相關篩選標準依據各自業務型態融入投資業務相關規範中，建置內部機制以落實責任投資之精神。元大證券、元大銀行、元大人壽為善盡金融業之永續發展，選擇中長期投資標的以下方風險評估架構執行篩選程序，選擇投資標的時亦考慮投資對象在環境及社會績效上的作為，以減少因投資造成的環境或社會風險，以資金支持永續企業發展。
| 排除項目 | 「永續金融準則」禁止承作之企業。 |
|---|---|
| 支持項目 | 積極支持「永續金融準則」所規範對社會及環境有正向影響之企業。 |
| 應避免投資項目 | 應避免投資「永續金融準則」中提及具爭議情事之企業，若評估仍具中長期投資價值，須敘明例外投資原因經投資決策會議全體委員同意並會簽列席之風險管理部人員，陳報各子公司核定層級後始得執行。 |
| 投資前後檢核 | 投資前依據「永續金融評估表」及「產業別環境與社會風險管理檢核表」進行檢核，投資後定期檢視投資往來對象善盡永續發展情形。 |
本集團積極提供資產管理客戶商品，設計商品時結合ESG 篩選機制，透過元大發行的ESG 產品將客戶資金連結ESG 投資標的。綜合以下表格中股權、債權及基金投入之資金占總投資規模比重50.77%，相較2021 年度投資規模提升12.85%。
| 投資類型 | 2020 | 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資規模 (仟元) |
總投資規模 (仟元) |
占總投資比重 (%) |
投資規模 (仟元) |
總投資規模 (仟元) |
占總投資比重 (%) |
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| 綠能永續之權證 | $85,716 | $668,762,326 | 0.01 | $176,726 | $784,483,800 | 0.02 |
| 永續相關基金 | $253,423,320 | 37.89 | $396,321,000 | 50.52 | ||
| ESG相關商品 | $101,523 | 0.02 | $1,794,199 | 0.23 | ||
| 合計 | $253,610,558 | 37.92 | $398,291,925 | 50.77 | ||