元大金控
永續發展及淨零排放已是全球共同的目標，元大金控集團積極接軌國際規範推動永續金融，遵循 PRI、PRB、PSI 等國際準則或倡議，將環境、社會與公司治理(ESG)等相關議題納入投資方針，各子公司依循本公司「永續金融準則」，將ESG相關篩選標準依據各自業務型態融入投資業務相關規範中，並建置內部機制以落實責任投資之精神，發揮金融業力量，引導消費者、投資人及實體產業共同重視永續發展。
本公司訂定「永續金融準則」，為金控層級的原則性架構與指引，將ESG精神落實至業務規劃與企業營運中，不僅條列關注的ESG議題、積極支持的產業，更進一步規範避免承作企業清單。此外，對於ESG高風險對象加強盡職調查與審慎評估，並透過認識客戶(Know Your Customer, KYC)、客戶盡職調查(Customer Due Diligence, CDD)或撰寫投資報告時，評估往來對象關注的ESG議題表現，引導企業重視治理、環境及社會風險，善盡世界公民之責任。各子公司以「永續金融準則」作為落實永續授信與投資準則的圭臬，將ESG因子納入日常營運及決策中，並延伸永續精神至各項金融產品及服務，另更於業務流程中與交易對象溝通永續風險及機會，強化客戶永續意識。
為進一步強化本集團於投資與貸放業務中的 ESG 審核機制，訂定「產業別環境與社會風險管理細則」，規範業務執行人員若承作屬於鋼鐵製造業、半導體製造業及塑膠原料製造業等環境與社會面高風險產業之對象時，應填寫各子公司適用之「產業別環境與社會風險管理檢核表」，以瞭解業務往來對象於社會及環境面向的管理措施，審視客戶社會及環境風險之潛在影響及調適能力，確保交易的風險可控性。
為提升本集團客戶、受益人及股東之總體利益，訂定「議合及投票作業要點」，透過對授信與投資對象之關注、對話、互動等過程，檢視其ESG關注議題之表現，以及持續追蹤其永續落實情形，作為後續集團之投、融資策略之依據。另外於行使股東會表決權時，本集團依循該政策關注之ESG議題及其衡量面向審慎評估各項議案之內容後，決議行使投票權。若有使用第三方服務商提供之資料協助判斷投票意見，亦與本要點之原則與規範保持一致。
針對涉及重大ESG風險或議題之股東會議案，於股東會前與被投資公司進行瞭解與溝通，必要時得投票反對或棄權，藉由與授信及投資對象就ESG相關議題之溝通及互動過程，促使往來企業了解並重視永續發展，發揮機構投資人之金融影響力，推動產業正向轉型。
永續金融準則 產業別環境與社會風險管理細則議合及投票作業要點
| 自有金融商品*註1 | 2024 | 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
|
| ESG整合*註2 | $22,339,761 | $2,228,027,600 | 1.00 | $20,930,954 | $2,974,855,703 | 0.70 |
| 最佳篩選*註3 | $870,453,322 | 39.07 | $1,628,334,030 | 54.74 | ||
| 主題投資*註4 | $9,657,048 | 0.43 | $9,736,361 | 0.33 | ||
| 影響力投資*註5 | - | - | - | - | ||
| 其他*註6 | $217,981,973 | 9.78 | - | - | ||
| 合計 | $1,120,432,104 | 50.28 | $1,659,001,345 | 55.77 | ||
- 係參考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 對於永續投資商品之分類。
- 金融商品設計時納入ESG 模型或設置相關篩選原則系統性的將ESG 因子納入投資分析和決策。
- 金融商品設計時篩選相對較有優異ESG 表現的產業、公司或專案。
- 金融商品設計時投資於永續相關的單一或多元主題標的（例如氣候變化或清潔能源等）。
- 金融商品設計時具有可衡量的社會和環境影響以及財務回報。
- 其他：促進環境或社會特徵或具有永續投資目標的基金，包括但不限於歐盟永續金融規範(SFDR) 第8條或第9條或未被分入上述分類之基金。
| 第三方金融產品*註1 | 2024 | 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
|
| ESG整合*註2 | $148,376 | $201,431,937 | 0.07 | $1,813,065 | $207,581,522 | 0.87 |
| 最佳篩選*註3 | $1,306,930 | 0.65 | $1,340,413 | 0.65 | ||
| 主題投資*註4 | $1,220,411 | 0.61 | $668,201 | 0.32 | ||
| 影響力投資*註5 | $809,532 | 0.40 | $682,825 | 0.33 | ||
| 合計 | $3,485,251 | 1.73 | $4,504,504 | 2.17 | ||
- 係參考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 對於永續投資商品之分類。
- 金融商品設計時納入ESG 模型或設置相關篩選原則系統性的將ESG 因子納入投資分析和決策。
- 金融商品設計時篩選相對較有優異ESG 表現的產業、公司或專案。
- 金融商品設計時投資於永續相關的單一或多元主題標的（例如氣候變化或清潔能源等）。
- 金融商品設計時具有可衡量的社會和環境影響以及財務回報。
元大銀行「鑽金碳吉–碳帳戶」，可提供使用者查閱「減碳成果」。用戶可於行動銀行 APP中「我的碳吉帳戶」查閱電子交易所累積的減碳成果，鼓勵客戶把電子交易融入日常生活。2025年度元大銀行數位化服務線上申辦業務共節約5億張A4紙，較前一年度提升約18％r註。此外，元大銀行也在官網「鑽金碳吉」專區中，透過專欄探討日常氣候、飲食及生態議題與減碳議題的關聯，鼓勵客戶改變行為，以數位交易促進資源節約與降低總體能源使用。
為了鼓勵客戶持續關注永續金融與電子化交易減碳宣導，2025年度元大銀行透過異業通路合作，推出「碳吉減碳做公益 一卡通綠點送給你」活動，結合集點兌換機制與公益捐款活動，鼓勵客戶實踐數位生活。
註：減碳量計算基礎係使用電子交易所節省之紙張數， 乘上產品碳足跡資訊網上公告之原生木漿影印紙碳足跡數值(4.24E+0 kgCO2e) 所得。
元大人壽「行動投保系統」於2025年取得ISO 14067碳足跡驗證，業務員透過行動裝置(iPad)取代傳統紙本要保文件，在投保過程中減少紙張使用，該系統亦具備自動檢核功能，在降低碳排與環境污染的同時，也達到提高資料完整性與正確性的功效。
元大投信致力於落實無紙化目標，提供ETF 數位帳單線上申請功能，元大證券客戶可利用資料共享機制，經由元大投資先生APP 自動串接資訊，大幅縮短申請流程。自上線累計至2025年底成功帶動85.9萬人次申請，展現廣大投資人與元大攜手守護地球的綠色行動力。
