元大金控
元大金控集團作為陪伴客戶成長的信任品牌，近年來關注國際永續趨勢，遵循聯合國責任投資原則(The Principles for Responsible Investment, PRI)及聯合國責任銀行原則(The Principles for Responsible Banking, PRB)，簽署赤道原則並以永續會計準則委員會出具之SASB準則揭露對財務有重大性影響的永續面向指標，凸顯產業風險及機會，有效溝通對財務有重大衝擊的永續資訊。身為社會仰賴的金融機構，管理資金發揮正向影響力，將資金資源扶植永續產業，並依據不同業務推出多樣化及差異化的產品及服務，積極發展ESG創新業務，帶領客戶一同支持永續金融發展。
本公司訂定「永續金融準則」，為金控層級的原則性架構與指引，將ESG 因子納入日常營運及決策之考量，條列關注的ESG 議題、積極支持的產業，並規範避免承作企業清單，對於ESG 高風險對象加強盡職調查與審慎評估，並於認識客戶(Know Your Customer, KYC)、客戶盡職調查(Customer Due Diligence，CDD) 或撰寫投資報告時，評估往來對象關注的ESG 議題表現，引導企業重視治理、環境及社會風險，善盡世界公民之責任。
為進一步強化本集團於投資與貸放業務中的ESG 審核機制，訂定「產業別環境與社會風險管理細則」，規範業務執行人員若承作環境與社會面高風險產業之對象時，應填寫各子公司適用之「產業別環境與社會風險管理檢核表」，以瞭解業務往來對象於社會及環境面向的管理措施，審視客戶潛在社會及環境風險影響及對於環境與社會面風險之調適能力，確保交易的風險可控性。
永續金融準則 產業別環境與社會風險管理細則氣候金融作業要點
截至2024年底，元大證券共有7 檔追蹤臺灣指數公司編製之永續指數ETN 商品（含ESG、綠能及電動車），在外流通張數達到5 萬張，流通金額約新台幣4.15 億元；元大投信共有2 檔ESG 主題基金，基金規模達199.14 億元；元大期貨於2024 年推行2 檔國外ESG 永續期貨、1 檔台灣ESG 永續期貨，其中TAIFEX– 永續期貨年統計成交量達735 口。
| 自有金融商品 *註1 | 2023 | 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
|
| ESG整合 *註1 | $29,432,933 | $1,489,860,084 | 1.98 | $22,339,761 | $2,228,027,600 | 1.00 |
| 最佳篩選 *註3 | $636,383,564 | 42.71 | $870,453,322 | 39.07 | ||
| 主題投資 *註4 | $10,530,193 | 0.71 | $9,657,048 | 0.43 | ||
| 影響力投資 *註5 | - | - | - | - | ||
| 其他 *註6 | $95,503,368 | 6.41 | $217,981,973 | 9.78 | ||
| 合計 | $771,850,058 | 51.81 | $1,120,432,104 | 50.28 | ||
- 係參考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 對於永續投資商品之分類
- 金融商品設計時納入ESG 模型或設置相關篩選原則系統性的將ESG 因子納入投資分析和決策。
- 金融商品設計時篩選相對較有優異ESG 表現的產業、公司或專案。
- 金融商品設計時投資於永續相關的單一或多元主題標的（例如氣候變化或清潔能源等）。
- 金融商品設計時具有可衡量的社會和環境影響以及財務回報。
- 其他：促進環境或社會特徵或具有永續投資目標的基金，包括但不限於歐盟永續金融規範(SFDR) 第8 條或第9條或未被分入上述分類之基金。
| 第三方金融產品 *註1 | 2023 | 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
資產規模 (仟元) |
總資產規模 (仟元) |
占總資產比重 (%) |
|
| ESG整合 *註2 | $643,533 | $201,872,831 | 0.32 | $148,376 | $201,431,937 | 0.07 |
| 最佳篩選 *註3 | $1,411,684 | 0.70 | $1,306,93 | 0.65 | ||
| 主題投資 *註4 | $1,664,693 | 0.82 | $1,220,411 | 0.61 | ||
| 影響力投資 *註5 | $2,356,020 | 1.17 | $809,532 | 0.40 | ||
| 合計 | $6,075,930 | 3.01 | $3,485,251 | 1.73 | ||
- 係參考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 對於永續投資商品之分類。
- 金融商品設計時納入ESG 模型或設置相關篩選原則系統性的將ESG 因子納入投資分析和決策。
- 金融商品設計時篩選相對較有優異ESG 表現的產業、公司或專案。
- 金融商品設計時投資於永續相關的單一或多元主題標的（例如氣候變化或清潔能源等）。
- 金融商品設計時具有可衡量的社會和環境影響以及財務回報。
元大銀行全系列信用卡別之碳足跡業已於2022年度取得國際機構英國標準協會之驗證，並率先同業盤查行動銀行APP 碳足跡，進一步推動碳中和計畫，更通過英國標準協會之驗證，成為首家完成ISO 14067產品碳足跡盤查及PAS 2060碳中和國際雙重驗證之金融機構。因應行動支付服務蓬勃發展，元大銀行「行動掃碼支付服務」，於2023年11月通過英國標準協會(BSI) ISO 14067產品碳足跡標準驗證，成為首家以「行動掃碼支付服務」，完成自願性碳足跡盤查的金融機構，更於2024年2月進階取得環境部核發碳標籤。
元大證券「投資先生」 APP已於2022年取得ISO 14067產品碳足跡及PAS 2060碳中和驗證，為證券業首支通過國際碳中和驗證的APP。2023年更協助環境部制定「證券、期貨暨投信投顧業線上服務」產品類別規則（Product Category Rules，簡稱PCR），引領證券期貨及投信投顧業訂定規則以作為業界使用標準，並以「元大證券線上投資理財服務」為標的，針對申請、交易、查詢各類線上服務進行碳足跡盤查，透過ISO 14067國際碳足跡計算標準檢視當年投資人使用本公司各類線上服務，從原物料取得、服務到廢棄處理階段，每件線上服務碳足跡約285毫克。「元大證券線上投資理財服務」已於2023年4月通過英國標準協會ISO 14067產品碳足跡驗證，並於6月取得環保署碳足跡標籤，成為證券業首家通過國際碳足跡驗證及取得國內碳標籤的標竿業者， 降低營運過程對環境產生的衝擊，帶動客戶邁向低碳綠色生活。
元大銀行推出「鑽金碳吉– 碳帳戶」，客戶可透過元大行動銀行APP 進入「我的碳帳戶」專區，了解使用電子交易所減少之紙張用度，鼓勵客戶把電子交易融入日常生活，其中更推出線上換匯讓分優惠及線上申辦定期定額日日扣等優惠，鼓勵客戶動動手指也能輕鬆響應，還能享有各種減碳優惠。本年度元大銀行客戶透過數位化服務線上申辦業務共節約3.4 億張A4 紙，相較前一年度提升約33%。
此外，元大銀行也在官方網站「鑽金碳吉」專區中，透過專欄探討日常氣候、飲食及生態議題與減碳議題的關聯，鼓勵客戶改變行為，推廣藉由數位交易對資源節約與降低總體能源使用帶來助益。為響應環境永續及善盡社會責任，元大銀行2022年通過行動銀行ISO 14067產品碳足跡盤查及PAS2060碳中和國際雙驗證，2023年辦理行動掃碼支付服務ISO 14067產品碳足跡盤查，通過第三方驗證機構(BSI)驗證，於2024 年取得環境部「金融線上服務」碳標籤。
為了鼓勵客戶參與「環保、低碳、健康、樂活」活動，2024 年與「財團法人自行車新文化基金會」合作舉辦「單車FunBikey自由行」活動，客戶於新北市河濱FunBike租借站，租用腳踏車並使用行動支付（台灣Pay）付款，即可享有優惠回饋，元大銀行希望藉由推廣活動，為環境保護與健康生活的實踐做出積極貢獻。
