元大金控
永续发展及净零排放已是全球共同的目标，元大金控集团积极接轨国际规范推动永续金融，遵循 PRI、PRB、PSI 等国际准则或倡议，将环境、社会与公司治理(ESG)等相关议题纳入投资方针，各子公司依循本公司「永续金融准则」，将ESG相关筛选标准依据各自业务型态融入投资业务相关规范中，并建置内部机制以落实责任投资之精神，发挥金融业力量，引导消费者、投资人及实体产业共同重视永续发展。
本公司订定「永续金融准则」，为金控层级的原则性架构与指引，将ESG精神落实至业务规划与企业营运中，不仅条列关注的ESG议题、积极支持的产业，更进一步规范避免承作企业清单。此外，对于ESG高风险对象加强尽职调查与审慎评估，并透过认识客户(Know Your Customer, KYC)、客户尽职调查(Customer Due Diligence, CDD)或撰写投资报告时，评估往来对象关注的ESG议题表现，引导企业重视治理、环境及社会风险，善尽世界公民之责任。各子公司以「永续金融准则」作为落实永续授信与投资准则的圭臬，将ESG因子纳入日常营运及决策中，并延伸永续精神至各项金融产品及服务，另更于业务流程中与交易对象沟通永续风险及机会，强化客户永续意识。
为进一步强化本集团于投资与贷放业务中的 ESG 审核机制，订定「产业别环境与社会风险管理细则」，规范业务运行人员若承作属于钢铁制造业、半导体制造业及塑胶原料制造业等环境与社会面高风险产业之对象时，应填写各子公司适用之「产业别环境与社会风险管理检核表」，以了解业务往来对象于社会及环境面向的管理措施，审视客户社会及环境风险之潜在影响及调适能力，确保交易的风险可控性。
为提升本集团客户、受益人及股东之总体利益，订定「议合及投票作业要点」，透过对授信与投资对象之关注、对话、交互等过程，查看其ESG关注议题之表现，以及持续追踪其永续落实情形，作为后续集团之投、融资策略之依据。另外于行使股东会表决权时，本集团依循该政策关注之ESG议题及其衡量面向审慎评估各项议案之内容后，决议行使投票权。若有使用第三方服务商提供之数据协助判断投票意见，亦与本要点之原则与规范保持一致。
针对涉及重大ESG风险或议题之股东会议案，于股东会前与被投资公司进行了解与沟通，必要时得投票反对或弃权，借由与授信及投资对象就ESG相关议题之沟通及交互过程，促使往来企业了解并重视永续发展，发挥机构投资人之金融影响力，推动产业正向转型。
永续金融准则 产业别环境与社会风险管理细则议合及投票作业要点
| 自有金融商品*注1 | 2024 | 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
|
| ESG集成*注2 | $22,339,761 | $2,228,027,600 | 1.00 | $20,930,954 | $2,974,855,703 | 0.70 |
| 最佳筛选*注3 | $870,453,322 | 39.07 | $1,628,334,030 | 54.74 | ||
| 主题投资*注4 | $9,657,048 | 0.43 | $9,736,361 | 0.33 | ||
| 影响力投资*注5 | - | - | - | - | ||
| 其他*注6 | $217,981,973 | 9.78 | - | - | ||
| 合计 | $1,120,432,104 | 50.28 | $1,659,001,345 | 55.77 | ||
- 系参考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 对于永续投资商品之分类。
- 金融商品设计时纳入ESG 模型或设置相关筛选原则系统性的将ESG 因子纳入投资分析和决策。
- 金融商品设计时筛选相对较有优异ESG 表现的产业、公司或项目。
- 金融商品设计时投资于永续相关的单一或多元主题标的（例如气候变化或清洁能源等）。
- 金融商品设计时具有可衡量的社会和环境影响以及财务回报。
- 其他：促进环境或社会特征或具有永续投资目标的基金，包括但不限于欧盟永续金融规范(SFDR) 第8条或第9条或未被分入上述分类之基金。
| 第三方金融产品*注1 | 2024 | 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
|
| ESG集成*注2 | $148,376 | $201,431,937 | 0.07 | $1,813,065 | $207,581,522 | 0.87 |
| 最佳筛选*注3 | $1,306,930 | 0.65 | $1,340,413 | 0.65 | ||
| 主题投资*注4 | $1,220,411 | 0.61 | $668,201 | 0.32 | ||
| 影响力投资*注5 | $809,532 | 0.40 | $682,825 | 0.33 | ||
| 合计 | $3,485,251 | 1.73 | $4,504,504 | 2.17 | ||
- 系参考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 对于永续投资商品之分类。
- 金融商品设计时纳入ESG 模型或设置相关筛选原则系统性的将ESG 因子纳入投资分析和决策。
- 金融商品设计时筛选相对较有优异ESG 表现的产业、公司或项目。
- 金融商品设计时投资于永续相关的单一或多元主题标的（例如气候变化或清洁能源等）。
- 金融商品设计时具有可衡量的社会和环境影响以及财务回报。
元大银行「钻金碳吉–碳帐户」，可提供用户查阅「减碳成果」。用户可于行动银行 APP中「我的碳吉帐户」查阅电子交易所累积的减碳成果，鼓励客户把电子交易融入日常生活。2025年度元大银行数字化服务在线申办业务共节约5亿张A4纸，较前一年度提升约18％r注。此外，元大银行也在官网「钻金碳吉」专区中，透过专栏探讨日常气候、饮食及生态议题与减碳议题的关联，鼓励客户改变行为，以数字交易促进资源节约与降低总体能源使用。
为了鼓励客户持续关注永续金融与电子化交易减碳宣导，2025年度元大银行透过异业通路合作，推出「碳吉减碳做公益 一卡通绿点送给你」活动，结合集点兑换机制与公益捐款活动，鼓励客户实践数字生活。
注：减碳量计算基础系使用电子交易所节省之纸张数， 乘上产品碳足迹信息网上公告之原生木浆复印纸碳足迹数值(4.24E+0 kgCO2e) 所得。
元大人寿「行动投保系统」于2025年取得ISO 14067碳足迹验证，业务员透过行动设备(iPad)取代传统纸本要保文档，在投保过程中减少纸张使用，该系统亦具备自动检核功能，在降低碳排与环境污染的同时，也达到提高数据完整性与正确性的功效。
元大投信致力于落实无纸化目标，提供ETF 数字帐单在线申请功能，元大证券客户可利用数据共享机制，经由元大投资先生APP 自动串接信息，大幅缩短申请流程。自上线累计至2025年底成功带动85.9万人次申请，展现广大投资人与元大携手守护地球的绿色行动力。
