元大金控
元大金控集团作为陪伴客户成长的信任品牌，近年来关注国际永续趋势，遵循联合国责任投资原则(The Principles for Responsible Investment, PRI)及联合国责任银行原则(The Principles for Responsible Banking, PRB)，签署赤道原则并以永续会计准则委员会出具之SASB准则揭露对财务有重大性影响的永续面向指针，凸显产业风险及机会，有效沟通对财务有重大冲击的永续信息。身为社会仰赖的金融机构，管理资金发挥正向影响力，将资金资源扶植永续产业，并依据不同业务推出多样化及差异化的产品及服务，积极发展ESG创新业务，带领客户一同支持永续金融发展。
本公司订定「永续金融准则」，为金控层级的原则性架构与指引，将ESG 因子纳入日常营运及决策之考量，条列关注的ESG 议题、积极支持的产业，并规范避免承作企业清单，对于ESG 高风险对象加强尽职调查与审慎评估，并于认识客户(Know Your Customer, KYC)、客户尽职调查(Customer Due Diligence，CDD) 或撰写投资报告时，评估往来对象关注的ESG 议题表现，引导企业重视治理、环境及社会风险，善尽世界公民之责任。
为进一步强化本集团于投资与贷放业务中的ESG 审核机制，订定「产业别环境与社会风险管理细则」，规范业务运行人员若承作环境与社会面高风险产业之对象时，应填写各子公司适用之「产业别环境与社会风险管理检核表」，以了解业务往来对象于社会及环境面向的管理措施，审视客户潜在社会及环境风险影响及对于环境与社会面风险之调适能力，确保交易的风险可控性。
永续金融准则 产业别环境与社会风险管理细则气候金融作业要点
截至2024年底，元大证券共有7 档追踪台湾指数公司编制之永续指数ETN 商品（含ESG、绿能及电动车），在外流通张数达到5 万张，流通金额约新台币4.15 亿元；元大投信共有2 档ESG 主题基金，基金规模达199.14 亿元；元大期货于2024 年推行2 档国外ESG 永续期货、1 档台湾ESG 永续期货，其中TAIFEX– 永续期货年统计成交量达735 口。
| 自有金融商品 *注1 | 2023 | 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
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| ESG集成 *注1 | $29,432,933 | $1,489,860,084 | 1.98 | $22,339,761 | $2,228,027,600 | 1.00 |
| 最佳筛选 *注3 | $636,383,564 | 42.71 | $870,453,322 | 39.07 | ||
| 主题投资 *注4 | $10,530,193 | 0.71 | $9,657,048 | 0.43 | ||
| 影响力投资 *注5 | - | - | - | - | ||
| 其他 *注6 | $95,503,368 | 6.41 | $217,981,973 | 9.78 | ||
| 合计 | $771,850,058 | 51.81 | $1,120,432,104 | 50.28 | ||
- 系参考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 对于永续投资商品之分类
- 金融商品设计时纳入ESG 模型或设置相关筛选原则系统性的将ESG 因子纳入投资分析和决策。
- 金融商品设计时筛选相对较有优异ESG 表现的产业、公司或项目。
- 金融商品设计时投资于永续相关的单一或多元主题标的（例如气候变化或清洁能源等）。
- 金融商品设计时具有可衡量的社会和环境影响以及财务回报。
- 其他：促进环境或社会特征或具有永续投资目标的基金，包括但不限于欧盟永续金融规范(SFDR) 第8 条或第9条或未被分入上述分类之基金。
| 第三方金融产品 *注1 | 2023 | 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
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| ESG集成 *注2 | $643,533 | $201,872,831 | 0.32 | $148,376 | $201,431,937 | 0.07 |
| 最佳筛选 *注3 | $1,411,684 | 0.70 | $1,306,93 | 0.65 | ||
| 主题投资 *注4 | $1,664,693 | 0.82 | $1,220,411 | 0.61 | ||
| 影响力投资 *注5 | $2,356,020 | 1.17 | $809,532 | 0.40 | ||
| 合计 | $6,075,930 | 3.01 | $3,485,251 | 1.73 | ||
- 系参考S&P Global Corporate Sustainability Assessment (CSA) 对于永续投资商品之分类。
- 金融商品设计时纳入ESG 模型或设置相关筛选原则系统性的将ESG 因子纳入投资分析和决策。
- 金融商品设计时筛选相对较有优异ESG 表现的产业、公司或项目。
- 金融商品设计时投资于永续相关的单一或多元主题标的（例如气候变化或清洁能源等）。
- 金融商品设计时具有可衡量的社会和环境影响以及财务回报。
元大银行全系列信用卡别之碳足迹业已于2022年度取得国际机构英国标准协会之验证，并率先同业盘查行动银行APP 碳足迹，进一步推动碳中和计划，更通过英国标准协会之验证，成为首家完成ISO 14067产品碳足迹盘查及PAS 2060碳中和国际双重验证之金融机构。因应行动支付服务蓬勃发展，元大银行「行动扫码支付服务」，于2023年11月通过英国标准协会(BSI) ISO 14067产品碳足迹标准验证，成为首家以「行动扫码支付服务」，完成自愿性碳足迹盘查的金融机构，更于2024年2月高端取得环境部核发碳标签。
元大证券「投资先生」 APP已于2022年取得ISO 14067产品碳足迹及PAS 2060碳中和验证，为证券业首支通过国际碳中和验证的APP。2023年更协助环境部制定「证券、期货暨投信投顾业在线服务」产品类别规则（Product Category Rules，简称PCR），引领证券期货及投信投顾业订定规则以作为业界使用标准，并以「元大证券在线投资理财服务」为标的，针对申请、交易、查找各类在线服务进行碳足迹盘查，透过ISO 14067国际碳足迹计算标准查看当年投资人使用本公司各类在线服务，从原物料取得、服务到废弃处理阶段，每件在线服务碳足迹约285毫克。「元大证券在线投资理财服务」已于2023年4月通过英国标准协会ISO 14067产品碳足迹验证，并于6月取得环保署碳足迹标签，成为证券业首家通过国际碳足迹验证及取得国内碳标签的标竿业者， 降低营运过程对环境产生的冲击，带动客户迈向低碳绿色生活。
元大银行推出「钻金碳吉– 碳帐户」，客户可透过元大行动银行APP 进入「我的碳帐户」专区，了解使用电子交易所减少之纸张用度，鼓励客户把电子交易融入日常生活，其中更推出在线换汇让分优惠及在线申办定期定额日日扣等优惠，鼓励客户动动手指也能轻松响应，还能享有各种减碳优惠。本年度元大银行客户透过数字化服务在线申办业务共节约3.4 亿张A4 纸，相较前一年度提升约33%。
此外，元大银行也在官方网站「钻金碳吉」专区中，透过专栏探讨日常气候、饮食及生态议题与减碳议题的关联，鼓励客户改变行为，推广借由数字交易对资源节约与降低总体能源使用带来助益。为响应环境永续及善尽社会责任，元大银行2022年通过行动银行ISO 14067产品碳足迹盘查及PAS2060碳中和国际双验证，2023年办理行动扫码支付服务ISO 14067产品碳足迹盘查，通过第三方验证机构(BSI)验证，于2024 年取得环境部「金融在线服务」碳标签。
为了鼓励客户参与「环保、低碳、健康、乐活」活动，2024 年与「财团法人自行车新文化基金会」合作举办「单车FunBikey自由行」活动，客户于新北市河滨FunBike租借站，租用脚踏车并使用行动支付（台湾Pay）付款，即可享有优惠回馈，元大银行希望借由推广活动，为环境保护与健康生活的实践做出积极贡献。
