元大金控
为落实永续金融风险管理，元大银行依循「永续金融准则」，配合调整相关业务办法及内部流程，将永续金融风险管理纳入授信业务审查及决策流程，规定承作授信业务应办理永续金融评估作业，审慎评估往来对象或交易内容是否存在潜在危害环境社会之风险，进行KYC流程了解授信对象之声誉、业务内容、财务状况、管理能力、法规遵循情形、国际永续指数评分及是否存在ESG议题负面作为，确保风险可控性。
元大银行于2020 年正式签署赤道原则，成为赤道原则协会会员银行，并于同年完成制定「办理赤道原则融资案件管理要点」及相关作业流程，本年度6 月1 日正式施行赤道原则。以任务编组方式成立「环境社会风险小组」，负责授信案件之环境社会风险评估、审查及监测，适度降低潜在案件所带来之环境与社会冲击，促使客户重视环境保护与社会责任。
2021 年共有1 件适用赤道原则之项目融资案件，另有1 件婉拒承作，原因为该案位于二级海岸保护区，可能影响候鸟栖息地且属于地层下陷区域，虽已订定生态补偿及监测计划，惟对环境及社会影响尚待观察，故评估结果予以婉拒，承作案件如下：
元大银行响应政府「五加二」产业发展计划，放款绿能科技、循环经济等七项产业，支持重点发展产业取得资金。另本集团也针对具永续相关概念产业进行融资，包含太阳能电池制造业、再生能源发电业、医疗及教育相关等融资项目，协助台湾产业迈向低碳及永续转型。
| 授信类别 | 2020 | 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 贷放金额 (仟元) |
总授信金额 (仟元)(注) |
占总授信比重 (%) |
贷放金额 (仟元) |
总授信金额 (仟元)(注) |
占总授信比重 (%) |
|
| 「五加二」创新产业融资 | $68,180,329 | $373,896,093 | 18.23 | $93,821,856 | $411,623,889 | 22.79 |
| 永续相关产业融资 | $962,418 | 0.26 | $714,490 | 0.17 | ||
| 低碳大众运输 | $3,987,356 | 1.07 | $3,118,109 | 0.76 | ||
| 合计 | $73,130,103 | 19.56 | $97,654,455 | 23.72 | ||
元大银行为协助致力于发展能源基础建设与干净能源科技的企业，2021年共融资30亿元基础建设贷款，促进地方建设并支持企业迈向低碳产业发展，打造低碳城市。
| 基础建设贷款类型 | 2020 | 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 贷放金额 (仟元) |
总授信金额 (仟元)(注) |
占总授信比重 (%) |
贷放金额 (仟元) |
总授信金额 (仟元)(注) |
占总授信比重 (%) |
|
| 太阳能发电基础建设融资 | $580,074 | $373,896,093 | 0.16 | $574,943 | $411,623,889 | 0.14 |
| 污水处理基础建设融资 | $178,987 | 0.05 | $56,200 | 0.01 | ||
| 环保再生、废弃物处理基础建设融资 | $203,358 | 0.05 | $83,347 | 0.02 | ||
| 低碳交通、通信基础建设融资 | $1,425,510 | 0.38 | $1,147,942 | 0.28 | ||
| 低碳建筑基础建设融资 | $2,024,975 | 0.54 | $1,106,445 | 0.27 | ||
| 合计 | $4,412,904 | 1.18 | $2,968,877 | 0.72 | ||
元大金控旗下各子公司将ESG相关筛选标准依据各自业务型态融入投资业务相关规范中，建置内部机制以落实责任投资之精神。元大证券、元大银行、元大人寿为善尽金融业之永续发展，选择中长期投资标的以下方风险评估架构运行筛选进程，选择投资标的时亦考虑投资对象在环境及社会绩效上的作为，以减少因投资造成的环境或社会风险，以资金支持永续企业发展。
| 排除项目 | 「永续金融准则」禁止承作之企业。 |
|---|---|
| 支持项目 | 积极支持「永续金融准则」所规范对社会及环境有正向影响之企业。 |
| 应避免投资项目 | 应避免投资「永续金融准则」中提及具争议情事之企业，若评估仍具中长期投资价值，须叙明例外投资原因经投资决策会议全体委员同意并会签列席之风险管理部人员，陈报各子公司核定层级后始得运行。 |
| 投资前后检核 | 投资前依据「永续金融评估表」及「产业别环境与社会风险管理检核表」进行检核，投资后定期查看投资往来对象善尽永续发展情形。 |
本集团积极提供资产管理客户商品，设计商品时结合ESG 筛选机制，透过元大发行的ESG 产品将客户资金链接ESG 投资标的。综合以下表格中股权、债权及基金投入之资金占总投资规模比重50.77%，相较2021 年度投资规模提升12.85%。
| 投资类型 | 2020 | 2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 投资规模 (仟元) |
总投资规模 (仟元) |
占总投资比重 (%) |
投资规模 (仟元) |
总投资规模 (仟元) |
占总投资比重 (%) |
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| 绿能永续之权证 | $85,716 | $668,762,326 | 0.01 | $176,726 | $784,483,800 | 0.02 |
| 永续相关基金 | $253,423,320 | 37.89 | $396,321,000 | 50.52 | ||
| ESG相关商品 | $101,523 | 0.02 | $1,794,199 | 0.23 | ||
| 合计 | $253,610,558 | 37.92 | $398,291,925 | 50.77 | ||