本公司于 2019 年订定「永续金融准则」,创建金控层级的投资与融资绿色政策,透过原则性之架构与指引,将 ESG 因子纳入日常营运及决策之考量,创建积极支持的产业,并规范避免承作企业清单,对于 ESG 高风险对象加强尽职调查与审慎评估,引导企业重视治理、环境及社会风险,善尽世界公民之责任。
以永续金融准则作为子公司落实永续授信与投资准则的圭臬,配合遵循规范将永续落实至业务规划与企业营运当中,将永续精神延伸至产品面,带领客户发展永续效益。
永续金融准则
产业别环境与社会风险管理细则
1.法金业务
(1) 责任授信
元大银行依循「永绩金融准则」之精神,配合调整相关业务办法及内部流程,将责任授信精神落实至授信业务规划,管理授信 案件潜在环境及社会风险,支持促进社会永续发展之企业。
元大银行响应政府「五加二」产业发展计划,放款绿能科技、循环经济等七项产业,支持重点发展产业取得资金。另本集团也开办融资具永续相关概念产业,包含太阳能电池制造业及再生能源发电业等,协助台湾低碳产业发展所需资金,在社会发展方面亦提供医疗及教育相关融资项目,支持实体经济能源转型。
授信类别 |
2019 |
2020 |
贷放金额 (仟元) |
总授信金额 (仟元) |
占总授信比重 (%) |
贷放金额 (仟元) |
总授信金额 (仟元) |
占总授信比重 (%) |
「五加二」创新产业融资 |
$155,480,209 |
$383,455,276 |
40.55 |
$137,984,148 |
$373,896,093 |
36.90 |
永续相关产业融资 |
$1,014,842 |
0.26 |
$962,418 |
0.26 |
大众运输 |
$4,929,888 |
1.29 |
$3,987,356 |
1.07 |
教育、医疗等产业融资 |
$3,965,500 |
1.03 |
$3,874,680 |
1.04 |
合计 |
$165,390,439 |
43.13 |
$146,808,601 |
39.26 |
(2) 项目融资
征信作业除了授信信用风险审核,同步加入永续金融准则的查看项目,审查授信户潜在ESG风险,并依「办理项目融资管理要点」规定,遵循办理尽职调查,进行可行性及风险评估,落实贷后管理机制,追踪各项目计划运行进度,并强化覆审作业。
2020 年共有 3 件项目融资案件,拒绝承作 1 件原因为项目授信期间较长,风险较高,因此不予承作,另 2 件承作案件如下:
项目名称 |
风险等级 |
项目说明 |
国家 |
项目融资规模 |
独立第三方审查 |
A |
低 |
土建融案 |
台湾 |
新台币60亿元 |
是 |
B |
低 |
收购股权 |
越南 |
美金1,666.8万元 |
是 |
(3) 赤道原则
元大银行于 2020 年 10 月份正式签署赤道原则,成为赤道原则协会会员银行,并于同年 11 月完成制订「办理赤道原则融资案件管理要点」及相关作业流程。以任务编组方式成立「环境社会风险小组」,负责授信案件之环境社会风险评估、审查及监测,适度降低潜在案件所带来之环境与社会冲击,促使客户重视环境保护与社会责任。
业务单位提供客户授信或相关财务顾问服务时,须确认往来业务是否适用赤道原则,并要求符合适用条件且被评估为中高风险之授信户,委托独立第三方机构出具环境和社会风险评估报告。若评估报告中列有贷后监测条件,而授信户未能符合规范内容,则征提环境社会风险相关改善计划,以确认赤道原则之遵循,提升往来客户对环境保护与社会责任之重视。
元大银行「办理赤道原则融资案件管理要点」
(4) 绿色债券
发行绿色债券:基于社会责任投资与推动永续发展政策,元大银行于 2021 年 4 月 29 日发行新台币 5 亿元绿色债券。
承销绿色债券:本年度元大证券协助承销绿色债券,共参与台电、沃旭及台积电等 8 档绿色债券与远东新世纪 1 档可持续发展债券承销案件,合计 80.7 亿元。
2.个金业务-具永续意涵之商品与服务
(1) 投资产品
商品类型 |
2019 |
2020 |
资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
资产规模 (仟元) |
总资产规模 (仟元) |
占总资产比重 (%) |
能源效率基金 |
$706,607 |
$677,618,653 |
0.10 |
$1,137,421 |
$776,716,783 |
0.15 |
ESG基金 |
$5,872,160 |
0.87 |
$237,259,282 |
30.55 |
医疗、通信、基础建设基金 |
$16,044,742 |
2.37 |
$16,521,785 |
2.13 |
绿能永续之权证 |
$39,846 |
0.01 |
$85,716 |
0.01 |
其他永续投资产品 |
$372,785 |
0.06 |
$599,579 |
0.08 |
合计 |
$23,036,140 |
3.40 |
$255,603,783 |
32.91 |
(2) 基金商品
依据晨星永续投资指针,以地球数量分出5 个评级,获得5 颗地球代表在晨星全球组别永续投资绩效为前10%,元大投信共有14 档基金被评级为最高等级5 颗地球,包含元大台湾高股息优质龙头基金、元大台湾卓越50 基金、元大台湾高股息基金、元大台湾ESG 永续ETF 等多档基金。
本年度元大台湾卓越50 基金规模达1,158.95 亿元、元大台湾高股息基金规模693.08 亿元、元大台湾ESG 永续ETF 规模达78.36亿元,快速成长的规模显示永续投资概念逐渐受到市场重视,集合投资人、金融机构及企业的力量,促进永续包容的经济成长。
(3) 权证商品
近年来市场对于永续议题之关注逐年增加,元大证券回应市场需求,发行链接绿能的权证商品,2018 年至 2020 年链接绿能的档数市占率依序为 21.4%、22.3 % 及 21.7% ,连续 3 年皆居市场之冠。
链接绿能之权证商品存续档数
(4) 责任投资
本集团积极参与永续相关标的之投资,并结合 ESG 筛选机制,引导资金投入重视永续发展的国内外企业。本集团 2020 年投资永续相关资产规模业务比重较 2019 年提升 16.93%。
投资类型 |
2019 |
2020 |
投资规模 (仟元) |
总投资规模 (仟元) |
占总投资比重 (%) |
投资规模 (仟元) |
总投资规模 (仟元) |
占总投资比重 (%) |
「五加二」创新产业投资 |
$6,620,251 |
$1,206,574,618 |
0.55 |
$4,205,431 |
$1,388,695,817 |
0.30 |
绿色债券 |
$19,293,655 |
1.60 |
$41,755,900 |
3.01 |
绿能永续之权证 |
$39,846 |
0.00 |
$85,716 |
0.01 |
ESG 绩优筛选投资 |
$4,445,107 |
0.37 |
$2,193,690 |
0.16 |
永续相关基金 |
$22,261,700 |
1.85 |
$253,423,320 |
0.01 |
ESG相关商品 |
- |
- |
$101,523 |
18.25 |
合计 |
$52,660,559 |
4.36 |
$301,765,579 |
21.73 |