元大金控 元大金控 元大金控

本公司于 2019 年订定「永续金融准则」，创建金控层级的投资与融资绿色政策，透过原则性之架构与指引，将 ESG 因子纳入日常营运及决策之考量，创建积极支持的产业，并规范避免承作企业清单，对于 ESG 高风险对象加强尽职调查与审慎评估，引导企业重视治理、环境及社会风险，善尽世界公民之责任。

以永续金融准则作为子公司落实永续授信与投资准则的圭臬，配合遵循规范将永续落实至业务规划与企业营运当中，将永续精神延伸至产品面，带领客户发展永续效益。

永续金融准则 产业别环境与社会风险管理细则

元大银行依循「永绩金融准则」之精神，配合调整相关业务办法及内部流程，将责任授信精神落实至授信业务规划，管理授信 案件潜在环境及社会风险，支持促进社会永续发展之企业。

元大银行响应政府「五加二」产业发展计划，放款绿能科技、循环经济等七项产业，支持重点发展产业取得资金。另本集团也开办融资具永续相关概念产业，包含太阳能电池制造业及再生能源发电业等，协助台湾低碳产业发展所需资金，在社会发展方面亦提供医疗及教育相关融资项目，支持实体经济能源转型。

授信类别	2019			2020
	贷放金额 (仟元)	总授信金额 (仟元)	占总授信比重 (%)	贷放金额 (仟元)	总授信金额 (仟元)	占总授信比重 (%)
「五加二」创新产业融资	$155,480,209	$383,455,276	40.55	$137,984,148	$373,896,093	36.90
永续相关产业融资	$1,014,842		0.26	$962,418		0.26
大众运输	$4,929,888		1.29	$3,987,356		1.07
教育、医疗等产业融资	$3,965,500		1.03	$3,874,680		1.04
合计	$165,390,439		43.13	$146,808,601		39.26

征信作业除了授信信用风险审核，同步加入永续金融准则的查看项目，审查授信户潜在ESG风险，并依「办理项目融资管理要点」规定，遵循办理尽职调查，进行可行性及风险评估，落实贷后管理机制，追踪各项目计划运行进度，并强化覆审作业。

2020 年共有 3 件项目融资案件，拒绝承作 1 件原因为项目授信期间较长，风险较高，因此不予承作，另 2 件承作案件如下：

项目名称	风险等级	项目说明	国家	项目融资规模	独立第三方审查
A	低	土建融案	台湾	新台币60亿元	是
B	低	收购股权	越南	美金1,666.8万元	是

元大银行于 2020 年 10 月份正式签署赤道原则，成为赤道原则协会会员银行，并于同年 11 月完成制订「办理赤道原则融资案件管理要点」及相关作业流程。以任务编组方式成立「环境社会风险小组」，负责授信案件之环境社会风险评估、审查及监测，适度降低潜在案件所带来之环境与社会冲击，促使客户重视环境保护与社会责任。

业务单位提供客户授信或相关财务顾问服务时，须确认往来业务是否适用赤道原则，并要求符合适用条件且被评估为中高风险之授信户，委托独立第三方机构出具环境和社会风险评估报告。若评估报告中列有贷后监测条件，而授信户未能符合规范内容，则征提环境社会风险相关改善计划，以确认赤道原则之遵循，提升往来客户对环境保护与社会责任之重视。

元大银行「办理赤道原则融资案件管理要点」

发行绿色债券：基于社会责任投资与推动永续发展政策，元大银行于 2021 年 4 月 29 日发行新台币 5 亿元绿色债券。

承销绿色债券：本年度元大证券协助承销绿色债券，共参与台电、沃旭及台积电等 8 档绿色债券与远东新世纪 1 档可持续发展债券承销案件，合计 80.7 亿元。

商品类型	2019			2020
	资产规模 (仟元)	总资产规模 (仟元)	占总资产比重 (%)	资产规模 (仟元)	总资产规模 (仟元)	占总资产比重 (%)
能源效率基金	$706,607	$677,618,653	0.10	$1,137,421	$776,716,783	0.15
ESG基金	$5,872,160		0.87	$237,259,282		30.55
医疗、通信、基础建设基金	$16,044,742		2.37	$16,521,785		2.13
绿能永续之权证	$39,846		0.01	$85,716		0.01
其他永续投资产品	$372,785		0.06	$599,579		0.08
合计	$23,036,140		3.40	$255,603,783		32.91

依据晨星永续投资指针，以地球数量分出5 个评级，获得5 颗地球代表在晨星全球组别永续投资绩效为前10％，元大投信共有14 档基金被评级为最高等级5 颗地球，包含元大台湾高股息优质龙头基金、元大台湾卓越50 基金、元大台湾高股息基金、元大台湾ESG 永续ETF 等多档基金。

本年度元大台湾卓越50 基金规模达1,158.95 亿元、元大台湾高股息基金规模693.08 亿元、元大台湾ESG 永续ETF 规模达78.36亿元，快速成长的规模显示永续投资概念逐渐受到市场重视，集合投资人、金融机构及企业的力量，促进永续包容的经济成长。

近年来市场对于永续议题之关注逐年增加，元大证券回应市场需求，发行链接绿能的权证商品，2018 年至 2020 年链接绿能的档数市占率依序为 21.4%、22.3 % 及 21.7% ，连续 3 年皆居市场之冠。

本集团积极参与永续相关标的之投资，并结合 ESG 筛选机制，引导资金投入重视永续发展的国内外企业。本集团 2020 年投资永续相关资产规模业务比重较 2019 年提升 16.93%。

投资类型	2019			2020
	投资规模 (仟元)	总投资规模 (仟元)	占总投资比重 (%)	投资规模 (仟元)	总投资规模 (仟元)	占总投资比重 (%)
「五加二」创新产业投资	$6,620,251	$1,206,574,618	0.55	$4,205,431	$1,388,695,817	0.30
绿色债券	$19,293,655		1.60	$41,755,900		3.01
绿能永续之权证	$39,846		0.00	$85,716		0.01
ESG 绩优筛选投资	$4,445,107		0.37	$2,193,690		0.16
永续相关基金	$22,261,700		1.85	$253,423,320		0.01
ESG相关商品	-		-	$101,523		18.25
合计	$52,660,559		4.36	$301,765,579		21.73

本公司致力于强化金融服务包容性，结合「圆您最大的梦想」的核心思想，针对社会上的弱势民众和微型企业，提供多元化、便捷与较低成本之金融服务，有效推动在地金融发展，扩大金融服务触及性，如小额保险、公益信托及无障碍金融服务等，使弱势族群也能享有平等使用金融服务的权益。

元大银行截至本年度共受托管理 5 档公益信托，信托财产规模约 1.33 亿元，包含「公益信托入之山基金」、「公益信托黄吴社会福利基金」、「公益信托台安社会福利慈善基金」、「善霖国际公益信托基金」、「公益信托正新玛吉斯社会福利基金」。集团 2020 年管理公益相关信托占整体业务比重，相比于 2019 年提升 13.7%。

元大银行本年度贷款共 7,496 家中小型企业，其中小型及新创中小企业放款余额为 1,101 亿元，户数为 4,507 户；微型企业放款余额为 6.2 亿元，户数为 1,348 户，希望能提供资金协助中小型企业资金周转及维持营运资金，为企业稳定经营提供帮助。

元大银行提供普惠金融之保险商品以「类长照」、「小额终老」及「微型」保险为主，提供友善商品让大众获致实惠保障内容，用以规划相关之人身风险。本年度普惠金融保险销售，共计 206 件，总保费金额 440 万元。

元大人寿响应主管机关政策于 2014 年推出「元大人寿微型伤害保险 (MC)」，以增进经济弱势民众与特定身分者的基本保险保障，本年度再推出「元大人寿团体微型伤害保险」提供可负担且高度保障的商品；另外，为帮助社会弱势族群储蓄，协助政府减轻公办劳退制度的财务压力，并改善年轻劳工阶级规划退休准备，2017年1月推出「元企满分」、「元员得利」等团体年金保单。团体年金于本年度共计承保 12 个要保单位，实收保费约新台币 4 千万元。

权证商品是一项能用较低成本即可参与股票投资的金融商品服务，透过可负担的交易费用有效降低进入资本市场的门槛，适合各类型族群用于理财的工具之一。元大证券为国内权证发行龙头券商，为了吸引更多投资人认识权证、交易权证，达成小资金也能投资、进而圆梦，多年来持续聆听市场需求，及时提供符合市况、投资人需求之权证商品，本年度总成交金额为1,810亿元。

为让小资族群亦可轻松无负担投资台股，元大证券自 2018 年1 月起将最低投资金额由 3,000 元调降至 1,000 元，降低小资族的投资门槛。定期定额买股业务之客户以年轻小资族为大宗，符合政府普惠金融政策的宗旨，有 51% 客户年龄在 40岁以下，扣款金额在 3,000 元以下的契约也占了总契约数的 47%，本年度单笔 3000 元以下总投资金额为 6.9 亿元。