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风险管理
风险管理组织架构

本公司风险管理整体组织架构包括:董事会、审计委员会、风险管理委员会、管理阶层、风控长、风险管理部门、法令遵循部门、法务部门、信息部门与各业务部门。

董事会

为本公司风险管理最高决策单位,主要职责包括核定本公司风险管理政策与重要风险管理制度、核定年度风险限额及监控指针门槛并督导风险管理制度的运行。

审计委员会

协助董事会运行其风险管理职责,主要职责包括审议本公司风险管理政策与重要风险管理制度、审议年度风险限额、并协助董事会监督公司存在或潜在风险之管理。

风险管理委员会

协助审计委员会与董事会运行其风险管理职责,主要职责包括议定年度风险限额及监控指针门槛、审阅风险管理报告、协助督导风险管理制度的运行、集成与协调子公司间的共同风险管理议题、宣达与沟通重要风险管理事项。

管理阶层

审视公司各项营运活动所涉及的风险,确保公司风险管理制度能完整、有效地控制相关的风险。

风险管理部门

隶属于董事会,主要职责为研拟风险管理制度、创建衡量风险的有效方法与风险管理系统、监控与分析风险并适时的陈报与预警重要风险。

法令遵循部门

主要职责为运行法令遵循风险控管,确认各项作业及管理规章均配合相关法规适时更新,及督导各单位法令遵循主管落实运行相关内部规范之导入、建置与实施,并协助评估各项业务可能涉及之法令遵循风险。

法务部门

主要职责为运行法律风险控管,协助评估各项业务、法律文档、契约可能涉及之法律风险。

信息部门

主要职责为运行信息安全风险控管,协助避免因信息资产遭外部蓄意入侵或内部不当使用、泄漏、窜改、破坏等情事,危害相关信息系统影响正常营运之信息安全风险。

各业务部门

风险管理职责为在运行各项业务前,完整地查看各项风险管理规范,并确实遵循各类风险管理规范。

元大金控风险管理组织遵循风险管理三道防线模式,各道防线均订定明确的组织、职责与功能,以确保风险管理机制有效运作。

风险管理政策

为创建本公司的风险管理标准,确保风险管理的完整性、有效性与合理性,特订定风险管理政策,作为本公司风险管理的最高指导原则,各类风险管理制度应依据本政策、各类风险的属性及其对公司营运稳定性与资本安全性的影响程度,分别订定适当的风险管理制度。

本公司风险管理制度应涵盖市场风险、信用风险、市场流动性风险、资产负债配合风险(包括资金流动性风险、利率风险)、大额暴险、保险风险、作业风险、法律遵循风险、法律风险及其他与营运、法律及法遵、环境(包括气候风险)相关之风险。子公司应依本公司风险管理政策及当地主管机关规定,创建符合其业务组合、业务规模及资本规模的风险管理制度,以有效管理其所承担的各类风险。

各子公司已依其业务组合、业务规模及资本规模,分别订定适当的风险管理政策,本公司均持续查看各子公司的风险管理政策,确保其能有效管理其所承担的各类风险。

本公司及各子公司营运风险之主要类别与内容如下:

市场风险

市场风险系指因市场价格、波动率或相关性的变动而造成本公司部位损失的风险,市场价格包括指数、股价、利率、汇率、商品或信用贴水等。本公司及各子公司市场风险管理原则,包括设置有效预警风险之指针,依据公司风险容忍度设置各项风险限额与风险值,以精确评量潜在损失,有效控管市场风险。市场风险值 (Value at Risk, VaR) 衡量模型,系以99%信心水准估计未来一日暴险部位可能发生之最大潜在损失估计值。

信用风险

信用风险系指因受下列事件影响而产生损失的风险:
  a. 因债(票)券发行人、贷款人、交易对手或保管机构发生违约、破产或清算等情事而未依约定条件履行其债务清偿责任而产生损失的风险;
  b. 因债(票)券发行人、贷款人或交易对手的保证人发生违约、破产或清算等情事而未依约定条件履行其保证责任而产生损失的风险;
  c. 因金融商品链接标的信用强度弱化、信用评等等级调降或发生金融商品发行契约约定的违约情事而产生损失的风险。

本公司及各子公司依据风险属性分别制定信用风险管理机制:
  a. 授信风险:透过信用评等或评分模型,进行授信案进件分级管理,强化信用风险之量化机制、以提升授信资产品质;使用早期预警机制结合期中管理平台,即时进行授信户之贷后管理及采取因应措施、降低信用风险之可能损失;
  b. 金融交易信用风险:为有效集成本公司及各子公司金融交易信用风险分布样态,掌握本公司及各子公司金融交易信用暴险变化,除创建内部信用评等制度,落实信用风险分级,有效评估与控制金融交易信用暴险外,并创建信用预警制度,落实通报流程,有效提升信用事件因应之时效性。

大额暴险集中度风险

大额暴险系指因业务集中于特定风险因素,可能因该特定风险因素的非预期性变动而造成公司重大损失之风险。本公司及各子公司已建置大额暴险管理系统,涵盖授信、投资与交易业务风险,并分别依同一人(企业)、同一企业集团、同一产业与同一国家监控整体暴险金额的集中程度。

市场流动性风险

市场流动性风险系指市场交易量持续性的不足或因市场失序而使交易量显著的降低,导致在进行资产出售或部位平仓时,可能产生损失的风险。为降低本公司及各子公司之市场流动性风险,本公司及各子公司业已依据不同业务及不同金融商品特性,分别订定流动性部位及潜在损失限额之规范,以确保整体部位具有充分之市场流动性。

资产负债配合风险

资产负债配合风险包括资金流动性风险与利率风险。资金流动性风险系指无法适时地借由资产出售或对外融资取得充足的资金,以致无法履行各项到期给付责任的风险。利率风险系指市场利率变动,导致整体计息资产及计息负债的净利息收益发生不利变动的风险。
本公司及各子公司之资金流动性风险管理系依照各业务性质,设立适当的资金流动性风险监控指针,事先评估各期限可能之资金缺口,有效控管整体资金之流动性风险外,并预先创建足以因应系统性风险事件或异常资金流动时之资金调度计划,以强化本公司及各子公司对资金流动性风险的管理能力。
本公司及各子公司之利率风险管理包含辨识与衡量利率重订价风险、收益率曲线风险、基差风险及选择权特性等风险来源,并以量化之监控指针设置预警值进行评估,有效地控制利率变化对本公司整体计息资产及计息负债的净利息收益的不利影响程度。

保险风险

保险风险系指经营保险本业于收取保险费后,承担被保险人移转之风险,依约给付理赔款及相关费用时,因非预期之变化造成损失之风险。保险风险管理应包括商品设计及定价、核保、再保险、巨灾、理赔及准备金等相关风险。
保险子公司为有效管理保险风险,业已针对各相关保险风险分别订定适当之作业进程与管理机制,透过监控机制之运行,强化保险风险控管之功能。

作业风险

作业风险系指由于内部作业、人员及系统的不当或失误,或因外部事件所造成直接或间接损失的风险。本公司及各子公司作业风险管理以落实内部控制与内部审核制度所规范之作业进程及控制重点为原则,经由定期之内部控制自行评估,确保各项控制点与检核点之功能与效力;另透过作业风险事件通报、作业流程检核、作业风险衡量、风险控制与自评等作业风险管理机制之逐步建置,以强化作业风险之控管。

信息安全风险

信息安全风险系指因人为疏失、蓄意或自然灾害等风险,致信息资产遭不当使用、泄漏、窜改、破坏等情事,影响及危害业务相关信息系统正常营运之程度。

人力资源风险

人力资源风险系指员工之人权议题及公司人力资源发展与管理,如吸引人才、留置人才、发展人才等议题相关之风险。

新兴风险

新兴风险系指因新种业务或新种风险,因未进行风险辨识与评估,造成对未来业务运作可能产生不利影响。

法令遵循风险

法令遵循风险系指运行各项业务时,因未遵循相关法令规定而可能受主管机关裁罚致生重大财务或声誉损失的风险。本公司及各子公司系由法令遵循部负责办理法令遵循制度之规划、管理及运行,创建法令传达、咨询、协调与沟通系统;确认各项作业及管理规章均配合法规适时更新;出具或签署符合法令及内部规范之意见;分析各单位法令遵循重大缺失或弊端之原因及改善意见;考核各单位法令遵循作业之成效,确保遵守法令制度之有效运行。

法律风险

法律风险系指契约本身不具法律效力、越权行为、条款疏漏、规范不周等,致使契约无效而可能发生潜在损失的风险。本公司系由法务部门负责办理对外各类契约之研拟、审核与管理、法律争议、非讼、诉讼案件相关法务事宜之咨询与处理。

洗钱与资恐风险

洗钱与资恐风险系指所营业务被滥用于洗钱或资恐活动之风险。

诚信经营风险

诚信经营风险系指本公司之董事、监察人、经理人、受雇人或具有实质控制能力者,于从事商业行为之过程中,直接或间接提供、承诺、要求或收受任何不正当利益,或做出其他违反诚信、不法或违背受托义务等不诚信行为,以求获得或维持利益之风险。

环境风险

环境风险系指因应气候变迁与天然灾害相关议题所展开之温室气体排放管理、碳权管理、能源管理等有关议题之风险;以及需符合国际及当地环保法令如空水废毒噪排放管理或环评要求等风险。

新兴风险

随着全球监管要求的不断提高、新兴技术的快速发展及气候变化的威胁,未来金融业的风险管理将发生巨大变化。 为尽早应对这一趋势,元大金控已完成新兴风险识别及后续计划和行动,以进一步提高风险控制的效率和有效性。

新兴风险辨识流程

风险因子
风险描述
冲击或影响
因应方案
资产泡沫
  1. 受COVID-19疫情影响,各国政府为刺激经济所实施的极宽松货币政策,使市场资金浮滥,再加上低利率的推波助澜,金融资产与房地产市场价格上涨,泡沫化风险持续上升。
  2. 国际货币基金 (IMF)提出警告,金融市场与实体经济脱节仍在延续,一旦投资者重新评估全球经济增长前景或政策展望,全球资产价格或将面临回调风险。
  1. 若风险资产价格遇大幅修正、新兴国家发生重大违约事件、油价或大宗商品价格出现异常波动,可能使本集团之金融资产交易部位及客户之财富管理部位蒙受跌价损失、客户或投资部位违约率上升
  2. 若房地产泡沫化,造成价格崩跌,除造成本集团投资之不动产跌价损失外,亦可能造成以不动产提供担保之客户违约率上升,致放款损失率上升。
  1. 除已将投资国家及产业进行分级管理外,并将强化高风险国家或高风险产业之管控。
  2. 创建风险监控指针,针对流动性、信用利差、市场波动等各面向风险进行定期监控。
  3. 针对新兴国家及归属该风险国别之授信、投资及金融交易对手加强监控及风险评估。
  4. 加强监控信用暴险对象之信评等级变化与相关负面新闻,提出风险警示。
地缘政治
  1. 近年全球地缘政治风险日趋复杂且多样化,频繁的地缘冲突将引发地区间的对抗情绪,使各国保护主义情绪升温,冲击全球经济成长。更趋分裂的地缘政治环境,亦将使各项政策的前景变得更加无法预测、更加极端,使企业在供应链管理、税务负担和监管环境上,处于极大的不确定性中。
  2. 地缘政治风险也为未来前景增添不明朗因素,资本市场的波动性增加,引发投资人恐慌情绪,进而影响全球的资金流向。
  1. 国际新秩序的竞合发展,促成全球供应链重新布局,并带动一连串的供应链缩短及转移效应,若本集团未能掌握商机,提供法人客户所需之金融服务,将可能影响未来获利能力。
  2. 地缘政治动荡加剧,可能使逐渐复苏的经济成长造成冲击,降低了高债务负担、低财政缓冲之国家的缓冲能力,进一步威胁全球政府债务之体质,致本集团投资损失增加、客户违约上升。
  1. 本集团除深耕台湾市场外,同时持续拓展韩国、香港、泰国、菲律宾、越南、印尼等海外版图,透过集团业务的集成及开发当地利基市场,逐步提高海外获利贡献,以提升区域多样性、分散获利来源。
  2. 密切关注世界政经局势变化,针对总体面风险事件(国家/产业/集团/商品)和个体面异常事件(负面新闻标的),适时进行风险评估与部位调整,提高对地缘政治风险较高的国家或地区进行监控。
  3. 创建可投资国家名单之管理机制,强化监控各国主权信用违约交换(CDS)贴水、外汇储备总量、双赤字指针等,来监控新兴国家风险。